Estos son los Seguros que pueden desgravarse en la declaración de la Renta

Descubre los seguros que puedes deducir en la Renta de este año y bajo qué condiciones, según la normativa vigente y las novedades confirmadas por Hacienda.

La campaña de la Renta 2025 comienza el 8 de abril de 2026 y se extiende hasta el 30 de junio de 2026. Antes de presentar la declaración, conviene revisar qué seguros pueden dar derecho a una ventaja fiscal y en qué casos. No todos los seguros desgravan, y en muchos supuestos no se trata de una deducción directa en cuota, sino de un gasto deducible o de una exención fiscal que depende de las circunstancias de cada contribuyente.

A continuación, detallamos los seguros que pueden deducirse este año y las condiciones para que la Agencia Tributaria los acepte.

El seguro de vida solo se puede desgravar si:

Está asociada a un préstamo hipotecario

El seguro de vida se puede desgravar en la declaración de la renta solo si está asociado a un préstamo hipotecario, y únicamente para hipotecas contratadas antes del 1 de enero de 2013.

• límite de deducción: hasta el 15% de las cantidades pagadas por la compra de la vivienda habitual con hipoteca, con un límite máximo de 9.040 euros.
• condición: la vivienda debe haber sido adquirida antes del 1 de enero de 2013. En este importe se incluye la prima del seguro de vida asociado a la hipoteca y el seguro de hogar.

Contrato por autónomos

Los trabajadores autónomos pueden desgravarse la parte del seguro de vida que corresponda a la garantía de invalidez o de enfermedades graves.

• No todo el importe de un seguro de vida contratado por un autónomo puede deducirse en el IRPF. En general, las primas del seguro de vida no tienen el mismo tratamiento fiscal que las primas del seguro de enfermedad. Por eso, antes de incluir este gasto en la declaración conviene revisar el producto concreto y su tratamiento fiscal con un asesor, especialmente si se trata de coberturas mixtas
• Si el producto incluye varias coberturas, conviene revisar la póliza, el recibo y la documentación fiscal facilitada por la aseguradora para identificar con claridad qué cobertura se ha contratado y cuál puede tener, en su caso, tratamiento fiscal diferenciado.
• En todo caso seria necesario contactar con la aseguradora o mirar en los recibos para conocer de la prima pagada cual es la parte que corresponde a la garantía de invalidez o la garantía de enfermedades siempre y cuando estén estas garantías contratadas

Si la vivienda está alquilada

Cuando una vivienda se destina al arrendamiento y fue adquirida con un préstamo hipotecario que exigía contratar un seguro de vida, la prima puede deducirse como gasto de financiación en el IRPF. En este caso, no se trata de una deducción en cuota, sino de un gasto que se resta de los rendimientos íntegros del capital inmobiliario, igual que ocurre con los intereses del préstamo.

Para que Hacienda lo admita, la contratación del seguro debe figurar como condición exigida por el prestamista para conceder la hipoteca. Es decir, si no se hubiera contratado ese seguro, no se habría podido obtener el préstamo.

Además, solo será deducible la parte proporcional correspondiente a los días en los que la vivienda haya estado efectivamente alquilada. Si el inmueble no estuvo arrendado todo el año, habrá que aplicar el prorrateo correspondiente.

También hay que tener en cuenta que la suma de los intereses, demás gastos de financiación y gastos de reparación y conservación no puede superar los ingresos íntegros obtenidos por ese inmueble en el ejercicio. Si sobra parte por ese límite, el exceso podrá deducirse en los cuatro años siguientes.

Este supuesto no debe confundirse con el seguro de hogar o el seguro de impago del alquiler, que tienen su propio tratamiento fiscal.

El seguro de hogar solo se puede desgravar si:

Tienes la vivienda alquilada

Si la casa está alquilada, se puede desgravar el seguro de hogar. Si el seguro de hogar corresponde a una casa en alquiler, el propietario podrá deducirse las primas de los seguros vinculados al inmueble. Es decir, puede desgravar el importe del seguro de hogar en su totalidad.

Es tu vivienda principal con una hipoteca anterior al 2013

• límite de deducción: hasta el 15% de las cantidades pagadas por la compra de la vivienda habitual con hipoteca, con un límite máximo de 9.040 euros.
• condición: la hipoteca debe haber sido contratada antes del 1 de enero de 2013.

Eres un autónomo y trabajas en casa

• deducción parcial: los autónomos pueden desgravar un porcentaje del seguro de hogar en función de la superficie de la vivienda dedicada a la actividad económica en relación con los metros cuadrados totales de la casa. 

El seguro médico o seguro de salud privado solo se puede desgravar si:

Si eres autónomo

Los autónomos adscritos al régimen de estimación directa y sus familiares directos pueden desgravarse el seguro médico.

• condiciones: el gasto debe estar registrado en la contabilidad, justificado con una factura y corresponder al ejercicio fiscal que se declara.
• cobertura: puede incluir al cónyuge y a los hijos menores de 25 años que convivan con el contribuyente. En el caso de hijos con discapacidad, la AEAT establece reglas específicas para aplicar el límite correspondiente.
• límite de deducción: hasta 500 euros por persona incluida en la póliza, y hasta 1.500 euros en caso de discapacidad.
• régimen fiscal: en los territorios forales pueden existir reglas propias, por lo que conviene revisar la normativa específica aplicable antes de incluir este gasto en la declaración.

Si eres trabajador por cuenta ajena pero el seguro de salud lo has contratado a través de la empresa

• condición: el seguro debe haber sido contratado por la empresa para sus empleados. En este caso, no se trata de una deducción en la renta del trabajador, sino de una posible retribución en especie exenta dentro de los límites legales.
• cobertura: la exención puede alcanzar al trabajador, a su cónyuge y a sus descendientes, dentro de los límites establecidos por la normativa. (cónyuge e hijos menores de 25 años).
• Retribución en especie: las primas satisfechas por la empresa estarán exentas hasta 500 euros anuales por cada persona cubierta, o hasta 1.500 euros por cada una de ellas en caso de discapacidad. Lo que exceda de esos importes sí tributará como retribución en especie.

El seguro del coche lo puedes desgravar si:

Eres autónomo

El seguro de coche solo se puede desgravar si eres autónomo y puedes justificar el uso del vehículo para fines profesionales.

• condición: debes demostrar que el uso del coche es estrictamente profesional y no se emplea para asuntos privados.

El seguro de baja laboral se puede desgravar si:

Eres autónomo

Si eres autónomo es posible deducir el seguro de baja laboral o ILT hasta 500 euros por cada miembro de la familia (cónyuge e hijos menores de 25 años) y 1.500 euros en caso de que alguna persona tenga una discapacidad reconocida.

El seguro de responsabilidad civil se puede desgravar si:

Eres autónomo

Es posible deducir el 100% del seguro de responsabilidad civil siempre que seas autónomo y que los contratiempos cubiertos estén ligados a la actividad laboral.

Conocer el tratamiento fiscal de cada seguro ayuda a presentar mejor la declaración y a evitar errores. Conviene comprobar siempre si se trata de una deducción, de un gasto deducible o de una exención, porque no todos los seguros tienen el mismo encaje fiscal ni se aplican de la misma forma.

¿Qué debes tener en cuenta para aplicar estas deducciones?

• • Asegúrate de que los gastos estén justificados con factura.

  • El seguro debe estar a nombre del contribuyente que aplica la deducción.

  • Si eres autónomo, los pagos deben estar registrados contablemente.

  • Consulta con un asesor fiscal si tienes dudas, ya que además de las normas estatales pueden existir particularidades autonómicas o forales y no todos los seguros tienen el mismo tratamiento en el IRPF

Calcula cuánto podrías ahorrar en tu seguro de vida

Muchas personas descubren al revisar su declaración o su hipoteca que tienen contratado un seguro de vida con el banco desde hace años y que están pagando más de lo que pensaban.

Por eso, además de conocer qué seguros pueden tener ventajas fiscales, conviene revisar también si el seguro de vida que ya tienes sigue siendo la mejor opción. En muchos casos se puede contratar fuera del banco y comprobar si compensa mantenerlo o cambiarlo.